Vergeet de alleenstaande ouderenkorting niet!

Door twee vinkjes te zetten in je belastingaangifte kun je € 1.048 verdienen.
Zo gemakkelijk kan het zijn, maar dan moet je wel weten waar je deze vinkjes moet zetten.

Woont je partner in een verpleeg- of verzorgingshuis en ontvangen jullie AOW? Dan hebben jullie beiden recht op de alleenstaande ouderenkorting. Dit is een korting op je inkomstenbelasting van € 524 (in aangifte 2024) per persoon. Voor jullie samen dus € 1.048.

Wordt de ouderenkorting automatisch toegepast?

Nee, de ouderenkorting wordt niet automatisch toegepast. De Belastingdienst weet namelijk niet dat je partner in een verpleeghuis woont. Je moet dit dus zelf invullen in de aangifte. De hoogte van de korting wordt wel automatisch berekend. Dat gebeurt automatisch, op basis van leeftijd en inkomen.

Waar vind ik de alleenstaande ouderenkorting in de belastingaangifte?

Bij het onderdeel ‘Pensioen en andere uitkeringen’ staat onderaan de vraag ‘Had u in 2024 recht op een AOW-uitkering voor alleenstaanden?’. Hier kies je voor Ja. Door dit goed in te vullen op je belastingaangifte, kun je honderden euro’s besparen.

Als je partner in een verpleeghuis woont heb je namelijk beiden recht op een ‘AOW voor alleenstaanden’. Ook als je de ‘AOW voor gehuwden’ ontvangt. Het gaat bij de alleenstaande ouderenkorting dus om het ‘recht hebben op’ en niet om het daadwerkelijk ontvangen van de AOW voor alleenstaanden. Het maakt ook niet uit of je gehuwd bent of niet.

Eén dag is genoeg

Je hebt ook recht op de alleenstaande ouderenkorting wanneer je partner pas eind december in het verpleeghuis is komen wonen. Je partner hoeft dus niet een heel jaar in een verpleeghuis te wonen. Eén dag opgenomen is al voldoende om voor de hele korting in aanmerking te komen.

Afgewezen

Wanneer je de alleenstaande ouderenkorting aanvraagt zonder dat je AOW voor alleenstaanden ontvangt, dan krijg je waarschijnlijk een standaard afwijsbrief van de Belastingdienst. De Belastingdienst verstuurt deze standaardbrieven meestal in september/oktober na de aangifte. In deze brief zegt de Belastingdienst dat ze willen afwijken van jullie aangifte omdat jullie geen recht hebben op de AOW voor alleenstaanden. Logisch, want de Belastingdienst weet nog steeds niet dat je partner in een zorginstelling woont. Dat moet je nu gaan bewijzen door een bezwaarschrift met bewijsstukken op te sturen.

Hulp nodig?

Weet je niet goed hoe je een bezwaarschrift moet opstellen of welke bewijsstukken geaccepteerd worden door de Belastingdienst? Wij hebben dit vaker gedaan en kunnen hierbij helpen. Voor vragen of meer informatie hierover kun je contact met ons opnemen.

Dit artikel is voor het laatst aangepast op 24-01-2025

Wat is het verschil tussen een levenstestament en een volmacht?

Heb je er al eens over nagedacht wie jouw keuzes mag maken als jij het zelf niet meer kan? Keuzes die gaan over je geldzaken, maar ook over je medische behandelingen. Vooral als je een dagje ouder wordt is het belangrijk om deze zaken officieel vast te leggen.

Twee veel gehoorde oplossingen zijn het levenstestament en de notariële volmacht. Maar wat is nu eigenlijk het verschil tussen deze twee. En welke is voor jou de beste oplossing?

Wat regelt de notariële volmacht?

In de volmacht leg je alle wensen vast die gaan over je financiële zaken tijdens je leven. Je benoemt hierin één of meerdere vertrouwenspersonen. En je legt vast wat deze vertrouwenspersoon mag doen: betalingen doen, zorg inkopen, belastingaangifte verzorgen, schenken aan je (klein)kinderen of goede doelen. Ook kun je aangeven wanneer de vertrouwenspersoon dit mag gaan doen. Bijvoorbeeld wanneer je wordt opgenomen in een verpleeghuis.

Wanneer deze volmacht door de notaris wordt opgesteld erkennen de banken de genoemde vertrouwenspersoon. Deze persoon kan dan dus jouw bankzaken gaan regelen.

Wat is een levenstestament?

Een levenstestament bestaat vaak uit twee volmachten: een voor je financiële wensen (zie hierboven) én een machtiging voor je medische en persoonlijke wensen. Ook in je levenstestament benoem je een vertrouwenspersoon. Deze persoon kan dan bijvoorbeeld namens jou toestemming geven voor een medische behandeling. Maar hij/zij kan ook je belangen behartigen rondom geloofszaken, uitvaart, je huisdieren en andere persoonlijke wensen.

Waar regel je de volmacht of het levenstestament?

Het is belangrijk om het levenstestament én de volmacht door een notaris te laten opstellen. De vertrouwenspersoon wordt alleen dan officieel erkend door bijvoorbeeld je bank. Ook kan de vertrouwenspersoon gemakkelijk richting anderen bewijzen dat dit jouw wensen zijn.

Het levenstestament én de volmacht gaan dus niet over wat er met je bezittingen moet gebeuren na je overlijden. Dat regel je in een gewoon testament.

Wacht niet tot je wilsonbekwaam bent

Zorg wel dat je dit geregeld hebt voordat je wilsonbekwaam bent. Is je partner al wilsonbekwaam? Dan kun je nog wel bewindvoerder voor je partner worden. Zo kun je wel de financiën voor je partner regelen. Nadeel is dat je dan jaarlijks aan de rechter moet verantwoorden hoe je dit hebt gedaan. Dat is een flinke administratie om bij te houden. Een financiële volmacht geeft dus veel meer vrijheid en gemak.


Bij de meeste notarissen kun je terecht voor een gratis eerste gesprek. Laat je hierin goed informeren over hoe jouw wensen in het levenstestament of volmacht passen. Wacht hier dus niet te lang mee.

Driedubbel voordeel door aftrek zorgkosten

Wanneer uw zorgkosten hoger zijn dan het zogenaamde drempelbedrag dan kunt u bepaalde zorgkosten aftrekken voor de Inkomstenbelasting. Dit levert dus belastingvoordeel op omdat u dan minder Inkomstenbelasting betaalt. Maar er is nog meer voordeel. Doordat uw inkomen daalt kan ook de eigen bijdrage voor het CAK lager worden én kunnen uw toeslagen hoger worden. Drie keer voordeel dus. Zeker de moeite waard om te bekijken of u ook zorgkosten kunt aftrekken.

Drempelbedrag

De eerste stap is het vaststellen van het drempelbedrag. Voor veel senioren is dit 1,65% van het inkomen in box 1, 2 en 3. Voor precieze bedragen en percentages kijkt u op de site van de Belastingdienst: Drempelbedrag 2024

Zorgkosten bij verpleeghuisopname

De tweede stap is het vaststellen van uw zorgkosten. Alle kosten die vergoed worden door het verpleeghuis of de zorgverzekering tellen niet mee. Wat wel meetelt zijn bijvoorbeeld de reiskosten die u maakt om uw partner te bezoeken als het verpleeghuis op meer dan 10 kilometer afstand van uw woonhuis is. Ook mag u een vast bedrag van € 350 (norm 2024) aftrekken voor (het wassen van) extra kleding en beddengoed. Daarbij maakt het niet uit of u de was zelf doet of via het verpleeghuis laat doen. Dit bedrag van € 350 (norm 2024) wordt ook nog eens ruim verdubbeld als u de AOW-leeftijd heeft en uw inkomen niet te hoog is. In dat geval mag u € 700 aftrekken voor de was.

Op de site van de Belastingdienst ziet u welke zorgkosten allemaal aftrekbaar zijn: Aftrekbare zorgkosten 2024

Invullen en ontvangen

De laatste stap is vaststellen of uw zorgkosten hoger zijn dan uw drempelbedrag. In dat geval kunt u deze zorgkosten opgeven bij uw (voorlopige) belastingaangifte. Dit kan ervoor zorgen dat u minder belasting hoeft te betalen. Heeft deze aftrek ook invloed op uw eigen bijdrage aan het CAK of op toeslagen? Deze worden automatisch aangepast zodra uw belastingaangifte is verwerkt. Zo hoeft u hier zelf niet achteraan.